购买期货怎样填写现金流量表(现金流量表怎么填写啊？)
现金流量表怎么填写啊？
一世决定 "现金及现金等价物净增加额补充信息中。现金的期末余额=现金的期末余额货币基金与金融服务在资产负债表中；现金期初余额=现金期初余额货币基金与金融服务在资产负债表中；现金及现金等价物净增加额=现金期末余额-现金期初余额。一般企业的现金等价物很少，所以这个公式不考虑这个因素，如果有也要相应填写。二、确定主表 "融资活动产生的净现金流量
1.吸收投资收到的现金=(实收资本或股本期末数-实收资本或股本期初数)(应付债券期末数-应付债券期初数)
2.贷款收到的现金=(短期贷款期末-短期贷款期初)(长期贷款期末-长期贷款期初)
3.收到的其他与筹资活动有关的现金，如对投资者罚款的现金收入。;未能按时支付股本。4.偿还债务支付的现金=(短期借款初始金额-短期借款期末金额)(长期借款初始金额-长期借款期末金额)(不含利息)(应付债券初始金额-应付债券期末金额)(不含利息)
5.分配股利、利润或支付利息支付的现金=应付股利借方金额利息费用长期借款利息在建工程利息应付债券利息-预提费用中预提利息贷方余额-票据贴现利息费用6。支付的其他与筹资活动有关的现金，如支付融资费用的现金、支付融资租赁的现金、支付减少注册资本的现金(收购本公司股份、归还合营单位的合营投资等。)，企业分期购建的固定资产，除首付款支付的现金外，其他分期支付的现金。确定主表 "投资活动产生的净现金流量
1.收回投资收到的现金=(短期投资期初数-短期投资期末数)(长期股权投资期初数-长期股权投资期末数)(长期债权投资期初数-长期债权投资期末数)
在这个公式中，如果期初数小于期末数，它将计入投资支付的现金项目。
2.投资收益收到的现金=利润表中的投资收益-(应收利息期末数-应收利息期初数)-(应收股利期末数-应收股利期初数)
3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额=贷方余额 "固定资产清算与管理(无形资产期末数-无形资产期初数)(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数)
4.收到的其他与投资活动有关的现金，如收回融资租赁设备的本金等。5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金=(在建工程期末-在建工程期初)(不含利息)(固定资产期末-固定资产期初)(无形资产期末-无形资产期初)(其他)长期资产的期末数-其他长期资产的期初数)
在上述公式中，如果期末数小于期初数，则在处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额中核算。
6.投资支付的现金=(短期投资期末数-短期投资期初数)(长期股权投资期末数-长期股权投资期初数)(不含投资利得或损失)(长期债务投资期末数-长期债务投资期初数)(不含投资利得或损失)
在此公式中，如果期末数小于期初数，则计入收回投资收到的现金项目。7.与投资活动有关的其他支付的现金，如果投资没有按期到位，将被罚款。四、确定 amp中的补充信息；"经营活动产生的现金流量净额。
1.净利润本项目根据利润表中的净利润填列。
2.计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备累计金额注:不包括直接核销的坏账损失。
3.固定资产折旧固定资产折旧=制造费用折旧管理费用折旧或:=期末累计折旧-期初累计折旧注:不考虑固定资产对外投资折旧。
4.无形资产摊销=无形资产(期初数-期末数)或=无形资产贷方累计金额注:不考虑因无形资产减少对外投资。
5.长期待摊费用摊销=长期待摊费用(期初数-期末数)或=长期待摊费用累计额。6.待摊费用减少(减少)=待摊费用期初数-待摊费用期末数。7.预提费用增加(减少)额=预提费用期末数-预提费用期初数。8.处置固定资产、无形资产和其他长期费用。9.固定资产报废损失根据固定资产清理和营业外支出明细账分析填列。10.财务费用=利息费用-应收票据贴现利息11。投资损失(减:收益)=投资收益(借方余额加号，贷方余额减号)12。递延税款贷方(减:借方)=递延税款(期末数-期初数)13。库存的减少(减:增加)=库存(。14.经营性应收账款减少(减少:增加)=应收账款(期初-期末)应收票据(期初-期末)预付账款(期初-期末)其他应收款(期初-期末)待摊费用(期初-期末)-坏账准备期末余额15。经营性应付款增加(15。应交税费(期末-期初)其他应付款(期末-期初)16。其他数据通常无法获得。五、确定 "经营活动产生的现金流量净额在主表1中。销售商品和提供劳务收到的现金=利润表主营业务收入× (1 17 %)利润表其他业务收入(应收票据期初余额-应收票据期末余额)(应收账款期初余额-应收账款期末余额)(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-应收账款坏账准备计提期末余额2、收到的退税=(应收补贴期初余额-应收补贴期末余额)补贴收入所得税本期贷方累计金额3。收到的与经营活动有关的其他现金=营业外收入本期贷方发生额其他业务收入本期贷方发生额其他应收款本期贷方发生额其他应付款本期贷方发生额其他应付款本期贷方发生额银行存款利息收入(公式1)在具体操作中，由于现金流量表是根据两个主表和部分明细账簿编制的，数据很难准确，所以本项留待倒填。计算公式为:收到的与经营活动相关的其他现金(公式2)= "经营活动产生的净现金流量在补充资料-{(12)-(4567)}公式2产生的数据与公式1计算的结果相差甚远。4.商品和劳务支付的现金=[利润表中主营业务成本(存货期末余额-存货期初余额)] × (1 17 %)其他业务费用(不含税)(应付票据期初余额-应付票据期末余额)(应付账款期初余额-应付账款期末余额)(预付账款期末余额-预付账款期初余额)5。支付给职工和为职工支付的现金=应付账款本期累计借方发生额-应付福利费本期累计借方发生额。失业保险、住房公积金、医疗保险劳动保护费在成本和制造费用明细表中。6.应交税费合计=应交税费各明细科目累计借方发生额其他应付款各明细科目累计借方发生额其他业务支出中与管理费相关的税项累计借方发生额。7.支付的其他与经营活动有关的现金=营业外支出(不含固定资产处置损失)管理费用(不含工资、福利费、劳动保险、失业保险、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、含税等。)营业费用、成本和制造费用(不含工资、福利费、劳保、失业保险等。))其他应收款本期借方发生额其他应付款本期借方发生额银行手续费六。汇率变动对现金的影响=汇兑损益如果有需要我可以给你发电子现金流量表，有公式可以用。
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