银行存款日记账实例 银行存款日记账手工账填写样本？
银行存款日记账手工账填写样本？
存款日记账的手工填制方法是：根据经过认证的会计凭证，先填制日期(与凭证日期一致)、凭证号、收付简述(摘要)、原始凭证种类和编号，按收付方向填制金额，结清余额。
月末与总账核对，确保账实相符。还要与开户银行核对，必要时填写银行余额调节表进行核对，做到账实相符。
银行现金日记账怎么记？
1.出纳员保存现金簿和存款日记账的记录，日记账按时间顺序逐日登记。它们的入账依据是会计凭证中的现金和银行存款的收付，或现金和银行存款的原始凭证。日记账的主要功能是反映日常的收入、支出和余额；方便的日常和实际现金检查；定期与银行对账单核对；定期与总账核对。
2.会计记录现金和银行存款的总分类账。你不能忘记现金和银行存款的总账，因为出纳记日记。总分类账的登记基础取决于企业采用的会计程序。采用会计凭证核算程序的，总账的登记依据为收、付、转账凭证，或总会计凭证；采用汇总记账凭证会计程序的，总账的登记依据为汇总收付转账凭证；如果采用科目汇总表的账务处理程序，总账的登记依据是科目汇总表。
3.我建议你多看看《基础会计》。希望有帮助！
现金日记账存入银行的钱怎么记？
出纳逐一登记现金簿和存款日记账。第一次登记，应在第一页第一行登记现金簿，记下时间、摘要(即收了什么钱或花了什么钱)、金额(收入记借方，支出记贷方)，然后计算余额(借方-贷方=余额)。像现金簿一样，存款日记账记录银行存款的收入和支出。祝你节日快乐！工作顺利！
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存款日记账是用来反映银行存款逐日增加、减少和余额的账簿。通过存款日记账的建立和登记，可以加强对银行存款的日常监督和管理，方便与银行对帐。
存款日记账的格式也是三栏式、多栏式，基本结构与现金日记账类似。
存款日记账的登记方式
1.日期
“日期”栏应填写记账凭证上登记账簿的日期。现金簿一般是根据会计凭证登记的，所以这里的日期就是编制会计凭证的日期。原始凭证记载的经济业务发生或完成日期不能填写，也不是账簿实际登记日期。
2.凭证号
“凭证名称”栏应根据记帐凭证的种类和编号填列。如企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金簿时，填写“记X数”；使用企业专用凭证格式，根据现金收付凭证登记现金簿时填写“收据X”。
3.摘要
“摘要”栏简要说明记录的经济业务内容，力求简明扼要。
4.对应主题
“对应科目”栏应填列会计分录中“库存现金”科目的对应科目，以反映库存现金增减变动的来龙去脉。
5.借贷
“借方发生额”和“贷方发生额”栏应根据有关凭证中记载的“库存现金”的借款方向和金额填列。
6.保持平衡
“余额”栏应根据“本行余额=本行借贷方余额”计算填列。一般情况下，库存现金的贷方余额是不允许的。因此，现金账簿的余额栏前不打印借贷方向，默认余额方向为借方。如果由于特殊原因，如过账顺序，在r过程中出现贷方余额
存款日记账由出纳每日根据银行存款收款凭证和银行存款付款凭证逐笔登记。现金存款业务只编制现金支付凭证，不编制银行存款收款凭证。因此，此时的银行存款单数量应根据相关的现金支付凭证进行登记。每天结束时，应及时计算当天的收入数、支出数和余额数，以便检查和监督各项支出，便于定期与银行对账单逐笔核对。
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