出纳工作职责(出纳岗位职责与工作流程？)
出纳岗位职责与工作流程？
一、出纳的工作职责如下：
(一)办理现金收付和银行结算业务
出纳应按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，严格遵守现金支出范围，不在现金结算范围内的业务，不得收付现金；在日常管理中，出纳应遵守现金限额的规定，为确保安全，超过限额的现金应及时送交银行；现金管理要做到日结月结，每天下班前认真核对库存现金的账面余额和实际金额。如发现问题，应及时核实，避免损失。银行账面余额和银行对账单也要及时核对。如有不符，应立即查找原因。
(2)办理现金和银行存款的收付
出纳人员应根据会计制度的规定，严格审核有关原始凭证，然后进行收付准备。然后根据准备好的收付款项，逐一登记现金簿和存款日记账，并做好每日余额。
对于现金业务和银行收支业务较多的单位，也可以编制现金和银行存款日报表和月报表，以反映现金和银行存款的收付和存放情况。
(三)办理外汇出纳业务
出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，按照国家外汇管理和结售汇制度的规定及时办理结汇、购汇和付汇，避免外汇损失。
(4)管理银行账户
出纳应严格遵守银行账户的使用和管理规定，堵塞结算漏洞。比如日常工作中要经常了解银行存款余额，避免开空头支票。不能出租、出借银行账户为其他单位结算，因为这些违相关法律法规的行为很可能给企业带来意想不到的经济损失。
(5)保持库存现金和各种有价证券(如国库券、债券)的安全完整。
出纳人员应根据本单位的实际情况，建立现金和有价证券登记簿，以便随时核对，保证其安全完整。此外，出纳应妥善保管保险柜钥匙。在他任职期间，钥匙不会离开他的身体，也不得交给他人保管。保险箱的密码将严格保密。
(六)保管相关和空白票据
单位财务公章和法定名称要分开管理，出纳保管的要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。
第二，收银员的日常工作流程有六个具体方面：
出纳工作。处理银行存款和现金收款。负责支票、汇票、发票和收据的管理。制作银行账户和现金账户，并负责保管财务。负责差旅费的报销。员工出差需要借款，必须填写借条，然后提交总经理审批签字，交财务部审核。确认后，收银员会付款。员工出差回来后如实填写付款凭证，并在付款凭证背面加盖收据或发票，由见证人签字，再由总经理签字，经会计审核后由出纳报销。雇员工资的支付。
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