出纳的职责 出纳的职责是什么？

出纳的职责是什么？

出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算和工资发放。

根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定。

根据会计制度的规定，办理现金和银行存款收付时，应严格审核有关原始凭证。

按照国家外汇管理局和结汇购汇制度的规定及相关批准文件办理外汇出纳业务。

出纳的职责是什么？

出纳的职责包括：负责公司的日常费用报销；负责日常现金和支票的收取和支出。

每天检查并保存收银员支付的营业收入；库存现金的每日盘点；负责与银行交换备用收银机零钱；信用卡对账和定期银行账户对账；与月末会计核对现金

存款日记账的金额和余额；每周准备《货币资金周报表》和《现金流量表》；准备工资单。

出纳的工作主要包括：

(1)货币资金核算办理现金收付。办理银行结算，规范支票使用。(3)做好日记账，保证日清月结。保持手头现金和有价证券。保留相关，登记注销支票。

(2)当期结算。处理当前结算。核算其他往来账户，防止坏账损失。

(3)工资结算。实施工资计划。(2)审核工资文件，发放工资奖金。

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